【编者按】亲爱的读者朋友，本期从11月23日开始，将陆续推出北京三帆律师事务所夏建三博士，博士后访学系列花絮短文，以飨读者，文中如有不妥之处，请海涵！

YGJQBSHFX系列之三

-----我在剑桥做博士后访学

夏建三/XIAJIANSAS

 合规起源

（三）

剑桥大学一景

       剑桥是英国第二古老大学，成立于1209年，也是公立研究型大学，世界百强名校之一，设有31个风格各异的学院。剑桥的科学类专业以及经济学和工程学在世界名校中非常有竞争力，培养有120位诺贝尔奖得主，知名校友有物理学家伊萨克·牛顿、生物学家查尔斯·达尔文、计算机科学之父——艾伦·图灵、理论物理学家斯蒂芬·威廉·霍金等科学家巨人。

       剑桥大学的法学专业性其历史悠久，自13世纪开始进行法律教育，教师专业知识面广，几乎涵盖所有英语国家法律和历史内容，教学和学术均处于世界一流水平。法学学科建设完备，课程主要涵盖英国法律、国际法、公法和私法等，法学院鼓励创新，教学理念先进，强调将法律与科技和商业领域的新发展相结合。

       我的博士后访学自2020年春天就从这里开始了，我的研究和访学科目是企业刑事、民事、行政合规，我之所以选择这所大学，是因为英国是欧美法系，而且企业合规仅排列在美国之后，是欧洲实施合规最早的国家之一。

剑桥大学哈默顿学院门牌

       20世纪90年代（还有一种说法来源于20世纪30年代）,随着英国巴林银行操作不当倒闭等原因，频发和暴露出金融机构自身存在的合规风险管理及失控问题,使得金融机构认识到合规管理对于企业发展的重要性。基与此,巴塞尔委员会最早提出了“合规”理念。并于2005年4月29日,该委员会在颁布的《合规与银行内部合规部门》中规定了:“合规所涉及法律、规则和准则及诚信标准和道德行为标准”。1977年美国颁布了《反海外腐败法案》,其主要内容是对于企业反腐败行为的合规管理,禁止美国企业在海外业务中贿赂当地政府官员。2003年,联合国通过了《联合国反腐败公约》，2007年开始,由于美国司法部和美国证券交易委员会开始严格执行美国《反海外贿赂法》,在此期间,受美国影响,各欧美国家也陆续出台一系列反腐败法案,要求企业实施主动的反腐败合规管理工作;联合国、OECD等也相继制定了国际公约、实践指南,指导企业建立反腐败内控系统。

剑桥大学哈默顿学院公寓

       2011年4月,英国颁布了《反贿赂法案》,规定了比美国《反海外腐败法》更加严格的条款,来制止腐败行为,督促企业加强腐败合规管理工作。2009年,经济合作与发展组织颁布了《继续与国际商业交易中贿赂外国公职人员行为进行斗争的意见》,2016年10月,国际标准化组织颁布了《ISO37001:2016反贿赂管理体系--要求和使用指南》,对于企业运营当中可能存在的不正当的利益往来行为,阐述了预防、发现和应对措施。并对一些大型跨国公司违规采取执法行动,合规概念开始被其他行业所广泛使用。

       我之所以选择这门学科，是因为对企业来说它是先进的、成功的，是一个法治国家必须要走的路。我国的企业要走出国门就要融入、接受他国的法律、文化及合规政策等先进经验，只有这样在海外企业的中国企业才能走的更远、更长，这种先进的经验对国内的企业来说也是可以学习借鉴的。

课后与老师合影

        我国的“合规”字样起源也比较早，要追忆到20世纪70年代末，由三资企业引入我国，1989年11月20日，民政部发布的《审计工作暂行规定》、《违反财经纪律的审计规定》、《民政部单位财会工作审计合规标准》，随后的2003、2006、2008年，银行、保险、证券业相继出台了合规管理机制和指引，国务院国有资产监督管理委员会于2006年发布了《中央企业全面风险管理指引》，是建立央企合规、风控体系的最早尝试。

       2021年6月，最高检、司法部、财政部等九部门印发《涉案企业合规建设评估和审查办法》试行，2023年最高法也作了推进意见。

       最高检2020年、2021年两期试点、2022年4月全国检察机关全面开展改革试点工作，截至2023年3月，全国检察机关累计办理涉案企业合规案件6000余件，其中适用第三方监督评估机制案件4000余件，通过合规整改对近2000家企业、4000余人依法作出不起诉决定。愿这一惠国、惠企、惠民政策在法律层面上早日落地生根。

弯弯的学院小路

（2023.11.26日于北京嘉美公寓）